员工报销了上月的费用，发票可以入当月费用吗，还是汇算清缴的时候再调整？#餐饮酒店#

浏览：6786 0赞 0评论 收藏

请问汇票贴现通过银行的，比如费用900元，收到650手续费的发票，250说是利息无发票，这个怎么处理，利息没发票可以吗？汇算清缴时需要转出吗？融资租赁的费用是计入什么费用；融资租赁每个月需要付5000的费用给对方#其他行业#

浏览：6782 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

收到住宿费报销发票，开票日期是2021年12月30日，那这发票现在还可以直接入账吗？影响汇算清缴吗#房地产#

浏览：6780 0赞 0评论 收藏

10月份的时候公司有一笔费用支出，但是没有发票，就直接记在管理费用科目里了，想着明年汇算清缴调增，但是在12月份的时候收到了那张发票，我要怎么处理，直接把12收到的票附在十月那个会计凭证后面可以吗？#其他行业#

浏览：6779 0赞 0评论 收藏

汇算清缴调整以后需要做什么处理？#其他行业#

浏览：6778 0赞 0评论 收藏

老师，企业所得税汇算清缴，让填资产总额的平均值，怎么计算#其他行业#

浏览：6777 0赞 0评论 收藏

外贸公司要做汇算清缴吗？实没有增值税，只有关税吗#其他行业#

浏览：6774 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算清缴年报填的是审计的报表还是四季度的报表？两者数据有所出入。#房地产#

浏览：6759 0赞 0评论 收藏

老师，做汇算清缴，我们的管理费用20万好多都没有明细，有9万直接记的管理费用其他，税务上有风险吗？#其他行业#

浏览：6750 0赞 0评论 收藏

个税申报#房地产#

浏览：6749 0赞 0评论 收藏

企业有很多都是收据入账的，汇算清缴的时候做调增，是不是和不入账交的企业所得税是一样的？#其他行业#

浏览：6745 0赞 0评论 收藏

之前会计21年底做了一笔分录，借：工程施工—合同成本-人工费 贷：现金，同时结转了主营业务成本。金额有点大，而且下边没有发票也没有附件。我也没查到实际支付这笔钱，我现在做汇算清缴，如果不做纳税调增，能不能直接在5月份做一笔冲销到5月份？#建筑工程#

浏览：6742 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#服务业#

浏览：6741 0赞 0评论 收藏

请问一下，我去年多摊销了递延收益到营业外收入，现在才发现，我还没有汇算清缴，我在2月做以下调整可以吗:借:以前年度损益调整 贷:递延收益。 借:利润分配_未分配利润 贷:以前年度损益调整。#中级#

浏览：6740 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#个体工商户#

浏览：6737 0赞 0评论 收藏

如果付房租每年都是2021年12月缴纳2021年12月1日至2022年5月份的，全入在2021年的管理费用中了，那其中2022年部分用挑出来调增吗？我觉得是用的，但是我以前问过同事，说不用调，因为它每年都是这么交的，今年调增了，明年还得调减，太麻烦，所以今年就不调增了。我没懂同事这说的是什么意思？那么，今年到底调不调？老师能拿数字给我举个例子让我明白为什么不调吗？#房地产#

浏览：6736 0赞 0评论 收藏

2022年11月收到的一张餐费，做账做的销售费用-业务招待费，只有这一张发票，没有其他附件，这样的发票合规吗？汇算清缴需要调增吗？#其他行业#

浏览：6735 0赞 0评论 收藏

年终所得税汇算清缴时补交上年度的企业所得税怎么做分录呢？若上年度预交所得税交多了，退回企业所得税又怎么做账呢？（我们公司执行的是小企业会计准则）#商业#

浏览：6731 0赞 0评论 收藏

如果2023年暂估的发票 如果小企业会计准则 23年暂估的 24年汇算清缴前发票未到 纳税调增 汇算清缴之后， 暂估的怎么做分录，之前是借工程施工-暂估，贷应付账款-暂估#出纳#

浏览：6730 0赞 0评论 收藏

年度利润总额为负数了 最后一个月的企业所得税怎么申报？年度汇算清缴是不是还要调整#其他行业#

浏览：6729 0赞 0评论 收藏